Pilotez le poste client pour sécuriser vos encaissements
La gestion du poste client est un enjeu important des directions financières et comptables car elle agit directement sur la trésorerie disponible.
Une facture émise trop tard, un litige non résolu ou une relance mal priorisée ont pour conséquence directe l’allongement du délai de paiement des créances clients et, par effet de domino, l’augmentation du BFR.
Sans compter, la mobilisation des équipes Finance qui perdent beaucoup de temps sur des tâches de faible valeur ajoutée.
Un DSO élevé : le premier symptôme d’un poste client mal maîtrisé
Le DSO ou délai moyen de recouvrement des créances clients mesure le temps nécessaire pour encaisser les sommes dues par vos clients. Il ne dépend pas uniquement de l’efficacité des relances. Il reflète la performance de l’ensemble du processus Order to Cash, depuis la commande jusqu’au rapprochement du règlement.
Plusieurs situations peuvent expliquer un DSO trop élevé :
- les informations de commande sont incomplètes ou erronées
- le risque client n’est pas évalué avant la livraison
- les conditions de paiement sont difficiles à suivre
- les factures sont émises tardivement ou comportent des erreurs
- les litiges ne sont pas affectés aux bonnes parties prenantes
- les relances sont réalisées manuellement, sans priorisation
- le lettrage des règlements est tardif ou partiel.
Bon à savoir
La réduction du DSO ne repose pas uniquement sur le recouvrement.
Elle commence dès la commande et se poursuit jusqu’au lettrage des règlements.
Les 6 leviers pour une gestion du poste client plus performante
Un processus Order to Cash structuré permet centraliser les informations utiles et de clarifie les responsabilités à chaque étape.
Parmi les principaux leviers indispensables au pilotage du poste clients, on trouve :
- La qualité des données clients, commandes, conditions de paiement, historiques des litiges…
- L’évaluation du risque client, avec un suivi de l’encours et des règles de crédit appliquées
- L’automatisation de l’émission et la transmission des factures, dans les délais et les formats attendus
- La priorisation des relances, selon le montant, l’échéance, l’historique de paiement et le risque identifié
- La gestion des litiges, avec une affectation des rôles, le suivi des échéances et la traçabilité des actions
- L’automatisation du lettrage et du rapprochement, y compris pour les paiements partiels et les exceptions.
Les réponses de Fluxym pour piloter le poste client
- Établir un diagnostic, pour identifier les causes de votre DSO et les priorités d’action
- Cartographier le processus Order to Cash, de la commande à l’encaissement, afin de clarifier les responsabilités et les points de rupture
- Intégrer une solution Order to Cash avec votre ERP et votre environnement comptable
- Accompagner le déploiement et l’adoption, avec une feuille de route, des indicateurs et une conduite du changement adaptée à vos équipes.